揚(yáng)州大洋造船破產(chǎn)再次引發(fā)業(yè)界震動(dòng)，而一度有意接手并且在大洋造船合作建造多艘散貨船的江蘇蘇美達(dá)船舶工程有限公司也成為此次事件的關(guān)注焦點(diǎn)。蘇美達(dá)船舶到底在大洋造船建造了幾艘船？資金回收情況如何？大洋造船還有多少資產(chǎn)？大洋造船破產(chǎn)到底會(huì)對(duì)蘇美達(dá)船舶有多大的影響？
7月27日，常林股份發(fā)布公告，作為蘇美達(dá)公司的母公司，常林股份在公告中詳細(xì)解釋了蘇美達(dá)船舶公司與大洋造船的合作進(jìn)展、大洋造船破產(chǎn)對(duì)公司的影響以及風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施，從中也讓業(yè)內(nèi)了解大洋造船。
蘇美達(dá)船舶與大洋造船合作情況
（一）基本情況
截至目前，蘇美達(dá)船舶公司與大洋造船共合作了 10 艘散貨船項(xiàng)目，蘇美達(dá)船舶公司對(duì)大洋造船仍有未履行完畢合同及相應(yīng)預(yù)付款未收回。
截至 2017年6月30日，蘇美達(dá)船舶公司預(yù)收船舶建造委托方進(jìn)度款38,170萬(wàn)元，預(yù)付大洋造船115,308萬(wàn)元，用于10 艘船舶的合作建造。另外應(yīng)收大洋公司資金拆借款21,136.9萬(wàn)元，公司預(yù)付款與預(yù)收款的差額合計(jì)98,274.9萬(wàn)元，公司采取的追加辦理資產(chǎn)抵押手續(xù)等措施可以覆蓋全部項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。目前大洋公司已經(jīng)交付7 艘船舶，尚剩余1艘船舶（船體號(hào)為DY6004）仍在建造中（注：大洋造船為希臘船東建造的CROWN MHI 82散貨船，3月8日鋪設(shè)龍骨），2 艘船舶（船體號(hào)分別為DY6005和DY6006）暫時(shí)停建（國(guó)際船舶網(wǎng)注：DY6005是大洋造船為希臘船東建造的CROWN MHI 82散貨船，2015年9月開工；DY6006是大洋造船為希臘船東建造的CROWN MHI 82散貨船，2015年11月開工）。具體情況如下：
（二）合作過程中公司已采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
在項(xiàng)目合作期間，為保證預(yù)付款安全，控制風(fēng)險(xiǎn)，蘇美達(dá)船舶公司已采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施如下：
1、追加辦理大洋公司資產(chǎn)抵押手續(xù)大洋公司已將抵押給中國(guó)進(jìn)出口銀行江蘇分行的全部資產(chǎn)第二順位抵押給船舶公司，按照破產(chǎn)法規(guī)定的清償順序，抵押資產(chǎn)變現(xiàn)所得將第二順位優(yōu)先償還船舶公司。
2、根據(jù)南京長(zhǎng)城土地房地產(chǎn)資產(chǎn)評(píng)估造價(jià)咨詢有限公司和江蘇華信資產(chǎn)評(píng)估有限公司于2017 年4月18 日分別出具的評(píng)估報(bào)告，該部分抵押資產(chǎn)評(píng)估總價(jià)值為171,383.06萬(wàn)元。鑒于目前第一順位抵押權(quán)人中國(guó)進(jìn)出口銀行江蘇分行對(duì)于大洋公司貸款余額約4.89億元，抵押資產(chǎn)用于清償中國(guó)進(jìn)出口銀行江蘇分行貸款后，仍有足夠余額用于作為船舶公司在大洋公司全部項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)保障。
3、明確未交付船舶的所有權(quán)并辦理登記手續(xù)船舶公司與大洋公司明確約定，尚未交付的 3 艘船舶所有權(quán)歸船舶公司所有，并在江蘇省海事局辦理了在建船舶所有權(quán)登記并領(lǐng)取了《船舶所有權(quán)登記證書》。
大洋造船破產(chǎn)的影響
鑒于公司已采取一系列風(fēng)險(xiǎn)控制措施，切實(shí)保障了蘇美達(dá)船舶公司對(duì)大洋公司債權(quán)在破產(chǎn)清償時(shí)的優(yōu)先受償權(quán)和未交付項(xiàng)目的資產(chǎn)安全。
下面分兩種情況分別闡述對(duì)公司業(yè)績(jī)的影響：
1、大洋造船作為散貨船行業(yè)知名企業(yè)，有較強(qiáng)品牌優(yōu)勢(shì)，設(shè)計(jì)能力、制造能力和產(chǎn)品質(zhì)量受到市場(chǎng)高度認(rèn)可，重整可能性較大。如大洋公司破產(chǎn)重整成功，則公司在大洋公司的權(quán)益可以得到充分償付，大洋公司破產(chǎn)重整對(duì)公司當(dāng)期及后期業(yè)績(jī)不會(huì)產(chǎn)生重大影響。
2、如大洋造船破產(chǎn)清算通過拍賣方式處置資產(chǎn)，根據(jù)大洋公司提供的抵押資產(chǎn)的評(píng)估總價(jià)值測(cè)算，同時(shí)考慮到該抵押資產(chǎn)整體獨(dú)立性較強(qiáng)，基本覆蓋了大洋造船生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需全部土地、房產(chǎn)、船塢、船臺(tái)、碼頭及設(shè)備，具備整體出售可能。大洋造船生產(chǎn)流程布局先進(jìn)，生產(chǎn)設(shè)施搭配合理，且破產(chǎn)前一直保持正常生產(chǎn)狀態(tài)，廠房設(shè)施維護(hù)良好。綜上，公司認(rèn)為該部分抵押資產(chǎn)具備較強(qiáng)變現(xiàn)能力，實(shí)際變現(xiàn)價(jià)值可以覆蓋船舶公司在大洋公司全部項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)保障。大洋公司破產(chǎn)清算對(duì)公司當(dāng)期及后期業(yè)績(jī)不會(huì)產(chǎn)生重大影響。
下一步擬采取的措施
1、蘇美達(dá)船舶公司將繼續(xù)關(guān)注法院相關(guān)公告，及時(shí)向管理人申報(bào)債權(quán)并就相關(guān)抵押資產(chǎn)主張優(yōu)先受償權(quán)，跟進(jìn)管理人對(duì)申報(bào)債權(quán)及優(yōu)先受償權(quán)的審查及確認(rèn)情況，并按照債權(quán)人會(huì)議通知派員參加會(huì)議。
2、蘇美達(dá)船舶公司將推進(jìn)管理人及相關(guān)方繼續(xù)履行剩余合同，開展未完工項(xiàng)目的繼續(xù)建造工作，盡最大努力完成項(xiàng)目交付，以降低對(duì)大洋公司的預(yù)付款總額。公司將密切關(guān)注大洋公司破產(chǎn)清算程序的推進(jìn)情況，對(duì)涉及船舶公司債權(quán)情況的重大進(jìn)展及時(shí)予以披露。 |
