國內(nèi)首家破產(chǎn)重整的上市船企*ST舜船（002608.SZ，下稱舜天船舶(股票)）公布了包括債轉(zhuǎn)股計劃在內(nèi)的重整方案。在此輪債轉(zhuǎn)股大潮啟幕之際，舜天船舶成為首家公布債務處置詳細方案的企業(yè)。
去年12月，中國銀行股份有限公司南通崇川支行以舜天船舶不能清償?shù)狡趥鶆�、且資產(chǎn)不足為由，向南京市中級人民法院提出對其進行重整。今年2月，南京中院裁定舜天船舶符合重整受理條件，并指定北京市金杜律師事務所為管理人。
舜天船舶成立于2007年，2014年、2015年分別虧損17.7億元和54.5億元，今年上半年再度報虧10.2億元，截至6月底，凈資產(chǎn)為-62.5億元，已嚴重資不抵債。
舜天船舶的前兩大股東為江蘇舜天國際集團有限公司和江蘇舜天國際集團機械進出口股份有限公司，兩者合計持有總股本的46.15%。這兩家公司的控股股東為江蘇省國信資產(chǎn)管理集團有限公司（下稱江蘇國信集團），江蘇省國資委為其實際控制人。
截至9月6日，已有171家債權(quán)人向管理人申報所持有的舜天船舶債權(quán)，金額共計88.5億元。管理人披露，另有1.7億元記錄在案的債務并未接到來自債權(quán)人的申報。
按照舜天船舶公布的重整計劃，除1.4億元有財產(chǎn)擔保的債權(quán)和1.9億元稅款債權(quán)等獲得優(yōu)先現(xiàn)金清償外，其余大部分債權(quán)均按照普通債權(quán)的受償方案實施。
每家普通債權(quán)人所持債權(quán)中，30萬元以下部分將全部得到現(xiàn)金清償，超過30萬元以上的債權(quán)部分，則按10.56%的比例以現(xiàn)金方式清償。而剩余部分則將采取債轉(zhuǎn)股的方式清償，涉及債務總額約71億元。在完成債轉(zhuǎn)股后，原債權(quán)不再對企業(yè)享有債權(quán)，而是成為企業(yè)的股東。
在今年“兩會”期間，國務院總理李克強曾提出，可通過市場化債轉(zhuǎn)股的方式逐步降低企業(yè)杠桿。渤海鋼鐵、東北特鋼等面臨經(jīng)營困境的鋼鐵企業(yè)正謀劃通過債轉(zhuǎn)股擺脫債務危機。本月27日，中鋼國際已對外披露，其控股股東中鋼集團的債務重組方案正式獲得批準。來自財經(jīng)的報道稱，其中涉及債轉(zhuǎn)股的部分提出，中鋼集團600億元左右的金融機構(gòu)債務中，轉(zhuǎn)股規(guī)模近300億元。
舜天船舶則計劃以資本公積金轉(zhuǎn)增股票的方式，發(fā)行約5.2億股新股，用于債轉(zhuǎn)股事項。債權(quán)人持有的每100元債權(quán)可分得約7.288股股票，每股抵債價格為13.72元。債轉(zhuǎn)股完成后，舜天船舶總股本將由3.7億股增加至8.9億股。
在債轉(zhuǎn)股等重整方案實施的同時，舜天船舶還在啟動重大資產(chǎn)重組，以恢復上市公司的經(jīng)營和盈利能力。
此前，舜天船舶除貨幣資金外的整體資產(chǎn)已作價13.8億元出售，接盤者為江蘇省國資委旗下的江蘇舜天資產(chǎn)經(jīng)營有限公司。這些資產(chǎn)曾由南京中院組織進行網(wǎng)絡拍賣，但三輪拍賣均因無人競買而流拍。
按照本月公布的最新重組方案，舜天船舶將通過非公開發(fā)行股份方式，購買江蘇國信集團持有的信托及電力資產(chǎn)，資產(chǎn)交易價值為210億元；同時，舜天船舶還將向其他不超過10名特定投資者非公開發(fā)行股份，以完成46.5億元的配套融資。舜天船舶為此將發(fā)行總計約34億股股票，價格為8.91元/股。
舜天船舶原計劃在今年底完成公司的重整，而這取決于債權(quán)人和出資人是否通過上述資產(chǎn)重組和債務清償計劃。 |
